Bao thanh toán là gì? Và những thông tin quan trọng cần biết

Bao thanh toán là gì?

Bao thanh toán là hình thức cấp tín dụng mà các tổ chức tín dụng (TCTD) áp dụng cho doanh nghiệp là bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua mua bán hàng hóa.

TCTD với vai trò là đơn vị bao thanh toán sẽ hỗ trợ doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động thúc đẩy hoạt động thương mại, bao gồm thương mại trong nước và quốc tế với đặc điểm là có quyền truy đòi, các khoản phải thu và số dư bao thanh toán.

• Bao thanh toán có quyền truy đòi: Là có quyền đòi lại số tiền đã ứng trước cho bên bán hàng, khi bên mua hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ thanh toán các khoản phải thu đã được TCTD nhận bao thanh toán.
• Các khoản phải thu: Là số tiền mà bên bán phải phải thu từ bên mua hàng trong những khoảng thời gian được xác định trong hợp đồng mua bán hàng hóa
• Số dư bao thanh toán: Là số tiền mà TCTD ứng trước cho bên bán hàng chưa được bên mua hàng thanh toán.

Bao thanh toán trong nước mang lại lợi ích gì cho doanh nghiệp.

Bao thanh toán là gì?

Các loại hình bao thanh toán

Thông tư số 02/2017/TT-NHNN quy định về hoạt động bao thanh toán của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng có đưa ra 4 loại hình bao thanh toán:

• Bao thanh toán bên bán hàng là việc đơn vị bao thanh toán mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu của khách hàng (bên bán hàng) thông qua việc ứng trước tiền để được nhận quyền và lợi ích hợp pháp liên quan đến khoản phải thu theo thỏa thuận.
• Bao thanh toán bên mua hàng là việc đơn vị bao thanh toán mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải trả của khách hàng (bên mua hàng) thông qua việc ứng trước tiền thanh toán cho bên bán hàng và được khách hàng hoàn trả tiền ứng trước, lãi và phí theo thỏa thuận.
• Bao thanh toán trong nước là việc bao thanh toán dựa trên hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ. Trong đó, bên bán hàng và bên mua hàng là người cư trú.
• Bao thanh toán quốc tế là việc bao thanh toán dựa trên hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ giữa bên xuất khẩu và bên nhập khẩu, trong đó, một bên là người cư trú, một bên là người không cư trú.

Có những hình thức bao thanh toán nào?

Hiện có 3 hình thức bao thanh toán đó là:

Bao thanh toán theo món

Với từng khoản phải thu, TCTD ký một hợp đồng tín dụng với bên bán hàng.

Bao thanh toán theo hạn mức

TCTD cấp cho bên bán hàng một số dư bao thanh toán trong một khoảng thời gian xác định mà tại bất cứ thời điểm nào trong thời hạn của hạn mức, tổng số dư bao thanh toán với bên bán hàng không được vượt quá số dư này. Mỗi lần ứng trước, bên bán hàng chỉ cần ký với TCTD khế ước nhận nợ (giấy nhận nợ).

Đồng bao thanh toán

Các TCTD cùng thực hiện bao thanh toán cho một hợp đồng mua bán hàng hóa, trong đó có một TCTD đứng ra làm đầu mối thực hiện việc tổ chức bao thanh toán.

Nắm rõ những quy định mới nhất về bao thanh toán.

Đặc điểm và lợi ích của dịch vụ bao thanh toán

Đối với bên bán/ bên xuất khẩu:

• Tăng khả năng cạnh tranh bằng những phương thức thanh toán linh hoạt
• Được bảo đảm rủi ro tín dụng bên mua hàng 100% giá trị hóa đơn
• Nắm được chính xác uy tín tín dụng và khả năng tài chính thực tế của bên mua (nhất là đối với người mua nước ngoài)
• Tiết kiệm thời gian và chi phí trong việc quản lý và thu hồi các khoản phải thu.

Đối với người mua:

• Không phải trả bất kỳ một khoản phí bao thanh toán nào
• Không mất thời gian để mở thư tín dụng cho từng lần nhập hàng, không phải ký quỹ
• Được nhận hàng và sử dụng hàng mà chưa cần phải thanh toán tiền ngay
• Chỉ thanh toán tiền khi hàng hóa đáp ứng được các yêu cầu của hợp đồng
• Cơ chế thanh toán linh hoạt (bằng đồng nội tệ hoặc ngoại tệ).

Hội thảo về bao thanh toán quốc tế

Quy trình bao thanh toán 

Bước 1 : Thẩm định hồ sơ và ký Hợp đồng bao thanh toán

Trong bước này các công việc cần tiến hành như sau

• Người bán ký Hợp đồng thương mại với người mua
• Người bán làm thủ tục xin tài trợ bao thanh toán
• Đơn tài trợ bao thanh toán làm theo mẫu và gửi cho Ngân hàng thương mại hoặc công ty Tài Chính mà mình tin cậy có uy tín
• Các tài liệu liên quan có thuyết minh liên quan như: Hợp đồng thương mại, Tên ,địa chỉ các bên liên quan
• Thẩm định tài trợ :Sau khi nhận được hồ sơ của khách hàng ,Ngân hàng thương mại hoặc Công ty Tài chính tiến hành thẩm định theo nội dung sau.
• Thẩm định người mua (Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh,tình hình tài chính,uy tín trong quan hệ giao dịch….)
• Thẩm định tình hình người bán (Tính khả thi,Tính ổn định…)
• Khi Hợp đồng bao thanh toán sau khi đã được thẩm định an toàn các doanh nghiệp nói trên hai bên kí Hợp đồng bao thanh toán. Trong đó bên bao thanh toán là Ngân hàng thương mại hoặc công ty Tài chính (bên tài trợ ) bên bán (bên được tài trợ)

Bước 2: Người bán thực hiện hợp đồng thương mại

Người bán tiến hành gửi hàng đi cho người mua theo các điều kiện và điều khoản của hợp đồng giao dịch đã ký kết với người mua.

Bước 3: Người bán nộp bộ chứng từ xin tài trợ bao thanh toán

• Người bán lập chứng từ hóa đơn và nộp trực tiếp cho đơn vị bao thanh toán.
• Kèm theo những văn bản chuyển nhượng khoản nợ (chuyển nhượng quyền hưởng lợi ) cho đơn vị bao thanh toán.
• Chỉ những khoản nợ có thời hạn không quá sáu tháng mới được bao thanh toán.

Tìm hiểu thêm:

• Bao thanh toán Vietcombank - Nhiều lợi ích nhưng ít người biết.
• Bao thanh toán VietinBank - Công cụ hỗ trợ thương mại siêu “hot”.

Quy trình bao thanh toán

Bước 4: Đơn vị bao thanh toán thẩm định và thực hiện tài trợ

Nhận được bộ chứng từ và văn bản chuyển nhượng nợ của người bán đơn vị bao thanh toán cần thẩm định lại tính trung thực chính xác của bộ chứng từ do người bán nộp vào ,thẩm định người mua và có ý kiến phản hồi của người mua về hàng hóa dịch vụ mà người bán đã cung ứng.

Sau khi đã khẳng định hoàn toàn đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp đơn vị bao thanh toán thực hiện việc thanh toán ngay cho người bán ,bằng việc ghi Có vào tài khoản tiền gửi của bên bán ,đồng thời gửi bộ chứng từ cho bên mua.

Số tiền đơn vị bao thanh toán hoàn trả ngay cho người bán là số tiền ứng trước, từ 50% đến 80% giá trị bộ chứng từ.

Bước 5: Hoàn tất quy trình bao thanh toán

Khi chứng từ đến hạn bao thanh toán :

• Đơn vị bao thanh toán gửi yêu cầu thanh toán cho người mua (thông qua ngân hàng của người mua).
  
  Bên mua thanh toán toàn bộ số tiền theo bộ chứng từ cho đơn vị bao thanh toán.
• Đơn vị bao thanh toán xác định số tiền phải thanh toán cho bên thanh toán để hoàn tất quy trình bao thanh toán.

Trên đây là những thông tin quan trọng cần nắm vững về hình thức bao thanh toán. Chắc hẳn với những kiến thức này, các bạn đã hiểu bao thanh toán là gì và những vấn đề liên hoan đến hình thức này.

Nếu bạn còn những thắc mắc về bao thanh toán, hãy đăng ký ngay để được tư vấn miễn phí.

Đăng ký ngay